Аванс и обеспечительный платёж в лизинге: назначение, зачёт и возврат 💰
В предложении лизинговой компании могут одновременно присутствовать аванс и обеспечительный платёж. Оба перечисляются клиентом в начале сделки, но имеют разное назначение, порядок использования и условия возврата. Эти различия необходимо учитывать при сравнении предложений и расчёте первоначальных затрат.
Аванс - предварительная оплата по договору лизинга. Он входит в общую сумму лизинговых платежей и учитывается при определении размера финансирования, предоставляемого лизинговой компанией. Порядок зачёта аванса (отнесения аванса на затраты) устанавливается договором: он может зачитываться в полной сумме при передаче имущества в лизинг, распределяться по графику лизинговых платежей равномерно на протяжении всего договора либо учитываться иным предусмотренным способом.
Обеспечительный платёж предназначен для обеспечения исполнения обязательств лизингополучателя. Согласно статье 381.1 ГК РФ, при наступлении предусмотренных договором обстоятельств он засчитывается в счёт соответствующих обязательств. В лизинговых сделках это могут быть просроченные платежи, неустойки, расходы на восстановление имущества и другие требования. Лизингодатель вправе использовать обеспечительный платёж в порядке, установленном договором и правилами лизинга, а также предусмотреть обязанность клиента восстановить его первоначальный размер после удержания.
Возврат обеспечительного платежа зависит от условий договора. Если обеспеченные обязательства исполнены и основания для удержания отсутствуют, обеспечительный платёж возвращается, если стороны не согласовали иное. Договор может предусматривать его зачёт в счёт последних лизинговых платежей или выкупной стоимости. Самостоятельно направить обеспечительный платёж на оплату очередного платежа клиент не вправе, если такой порядок не предусмотрен договором или не согласован с лизингодателем.
При досрочном расторжении договора лизинга различия также сохраняются. Аванс учитывается при определении взаимных обязательств сторон, в том числе через размер предоставленного финансирования при расчёте сальдо по лизингу. Обеспечительный платёж используется для погашения обеспеченных им требований, а оставшаяся сумма подлежит расчёту по условиям договора. Поэтому возврат и учёт в общей сумме взаимных требований обоих платежей определяется разными механизмами.
При сравнении предложений важно учитывать первоначальную денежную нагрузку. Например, аванс 20% без обеспечительного платежа и аванс 10% с обеспечительным платежом 10% требуют одинакового первоначального перечисления денежных средств, но формируют разную структуру финансирования. Во втором случае часть денег остаётся обеспечением обязательств и не уменьшает сумму финансирования. Следовательно, сравнивать только общий процент первоначального взноса некорректно.
Что проверить до подписания договора:
- определить размер аванса и порядок его зачёта по графику;
- установить размер обеспечительного платежа и перечень обязательств, которые он обеспечивает;
- проверить основания удержания и обязанность восстановления обеспечительного платежа;
- выяснить условия и сроки возврата либо зачёта обеспечительного платежа при завершении договора;
- сопоставить первоначальные денежные затраты, сумму финансирования и общий объём платежей;
- проверить порядок учёта обоих платежей при досрочном расторжении договора.
#структура_сделки #сравнение_условий #аванс #обеспечительный_платеж #платежи #до_подписания
В предложении лизинговой компании могут одновременно присутствовать аванс и обеспечительный платёж. Оба перечисляются клиентом в начале сделки, но имеют разное назначение, порядок использования и условия возврата. Эти различия необходимо учитывать при сравнении предложений и расчёте первоначальных затрат.
Аванс - предварительная оплата по договору лизинга. Он входит в общую сумму лизинговых платежей и учитывается при определении размера финансирования, предоставляемого лизинговой компанией. Порядок зачёта аванса (отнесения аванса на затраты) устанавливается договором: он может зачитываться в полной сумме при передаче имущества в лизинг, распределяться по графику лизинговых платежей равномерно на протяжении всего договора либо учитываться иным предусмотренным способом.
Обеспечительный платёж предназначен для обеспечения исполнения обязательств лизингополучателя. Согласно статье 381.1 ГК РФ, при наступлении предусмотренных договором обстоятельств он засчитывается в счёт соответствующих обязательств. В лизинговых сделках это могут быть просроченные платежи, неустойки, расходы на восстановление имущества и другие требования. Лизингодатель вправе использовать обеспечительный платёж в порядке, установленном договором и правилами лизинга, а также предусмотреть обязанность клиента восстановить его первоначальный размер после удержания.
Возврат обеспечительного платежа зависит от условий договора. Если обеспеченные обязательства исполнены и основания для удержания отсутствуют, обеспечительный платёж возвращается, если стороны не согласовали иное. Договор может предусматривать его зачёт в счёт последних лизинговых платежей или выкупной стоимости. Самостоятельно направить обеспечительный платёж на оплату очередного платежа клиент не вправе, если такой порядок не предусмотрен договором или не согласован с лизингодателем.
При досрочном расторжении договора лизинга различия также сохраняются. Аванс учитывается при определении взаимных обязательств сторон, в том числе через размер предоставленного финансирования при расчёте сальдо по лизингу. Обеспечительный платёж используется для погашения обеспеченных им требований, а оставшаяся сумма подлежит расчёту по условиям договора. Поэтому возврат и учёт в общей сумме взаимных требований обоих платежей определяется разными механизмами.
При сравнении предложений важно учитывать первоначальную денежную нагрузку. Например, аванс 20% без обеспечительного платежа и аванс 10% с обеспечительным платежом 10% требуют одинакового первоначального перечисления денежных средств, но формируют разную структуру финансирования. Во втором случае часть денег остаётся обеспечением обязательств и не уменьшает сумму финансирования. Следовательно, сравнивать только общий процент первоначального взноса некорректно.
Что проверить до подписания договора:
- определить размер аванса и порядок его зачёта по графику;
- установить размер обеспечительного платежа и перечень обязательств, которые он обеспечивает;
- проверить основания удержания и обязанность восстановления обеспечительного платежа;
- выяснить условия и сроки возврата либо зачёта обеспечительного платежа при завершении договора;
- сопоставить первоначальные денежные затраты, сумму финансирования и общий объём платежей;
- проверить порядок учёта обоих платежей при досрочном расторжении договора.
#структура_сделки #сравнение_условий #аванс #обеспечительный_платеж #платежи #до_подписания