Лизинг недвижимости для бизнеса: условия, цифры, возможности.
Собрала для вас информацию от лизинговой компании, с которой я работаю. Если у вас свой бизнес, рекомендую сохранить этот пост.
1. Что можно взять в лизинг?
Офисы, торговые и промышленные площади, апартаменты, квартиры, дома, гостиницы, склады и готовый арендный бизнес.
Можно приобрести объект вместе с земельным участком. Отдельно землю в лизинг не передают.
2. Основные условия
• Аванс — от 10%, обычно 20–30%.
• Срок лизинга — от 3х до 7 лет.
• Компания клиента должна работать не менее 12 месяцев.
• Одобрение может проходить быстрее, чем при оформлении банковского кредита.
3. Где основная выгода?
Наиболее интересный вариант — для компаний на общей системе налогообложения с НДС.
Лизинг позволяет использовать несколько инструментов:
— принимать НДС по лизинговым платежам к вычету.
— снижать налог на прибыль за счёт учёта лизинговых платежей.
— использовать ускоренную амортизацию: новое здание можно списать за 10 лет.
При этом налоговый эффект можно учитывать в финансовой модели сделки.
4. Пример на конкретных цифрах
Апартаменты стоимостью
6,9 млн рублей.
По расчёту лизинговой компании:
• Общая сумма платежей по лизингу — около 9,8 млн руб.
• С учётом возврата НДС и экономии на налоге на прибыль итоговая стоимость объекта для клиента составит примерно
6 млн рублей.
Именно поэтому важно считать не только цену недвижимости, но и итоговую финансовую нагрузку с учётом налогового эффекта.
5. Можно ли сдавать объект в аренду?
Да.
Для этого необходимо согласие лизинговой компании.
По условиям рассматриваемой компании его можно получить за один день.
Доход от аренды остаётся у вас.
Если обороты компании небольшие, основанием для одобрения может стать договор с надёжным арендатором.
Срок аренды при этом должен соответствовать сроку лизинга.
6. Что важно учесть до сделки?
• Пока объект находится в лизинге, собственником является лизинговая компания. Это обеспечивает защиту актива от внешних претензий в рамках предусмотренных условий.
• Чем больше доля земли в стоимости объекта, тем менее выгодным может оказаться график платежей: земля не амортизируется.
• В лизинг приобретают готовую недвижимость.
Альтернативный вариант финансирования строительства — возвратный лизинг уже имеющегося объекта.
• После выкупа объект можно продать по оценочной рыночной стоимости.
Для компаний на УСН
«доходы минус расходы» лизинговые платежи учитываются в расходах, но возмещения НДС нет.
7. Как получить расчёт для своей компании?
Лизинговой компании понадобятся:
— ИНН вашей компании;
— тип недвижимости.
— стоимость объекта и информация о цене с НДС или без НДС.
— размер аванса.
— желаемый срок лизинга.
Предварительный расчёт занимает около 15–30 минут.
Обратите внимание: лизинговая компания не работает с объектами в Крыму.
Если хотите понять, насколько выгоден лизинг именно для вашего бизнеса, напишите мне в личные сообщения.
Посчитаем цифры и посмотрим, какой объект подойдёт под ваши задачи.
Собрала для вас информацию от лизинговой компании, с которой я работаю. Если у вас свой бизнес, рекомендую сохранить этот пост.
1. Что можно взять в лизинг?
Офисы, торговые и промышленные площади, апартаменты, квартиры, дома, гостиницы, склады и готовый арендный бизнес.
Можно приобрести объект вместе с земельным участком. Отдельно землю в лизинг не передают.
2. Основные условия
• Аванс — от 10%, обычно 20–30%.
• Срок лизинга — от 3х до 7 лет.
• Компания клиента должна работать не менее 12 месяцев.
• Одобрение может проходить быстрее, чем при оформлении банковского кредита.
3. Где основная выгода?
Наиболее интересный вариант — для компаний на общей системе налогообложения с НДС.
Лизинг позволяет использовать несколько инструментов:
— принимать НДС по лизинговым платежам к вычету.
— снижать налог на прибыль за счёт учёта лизинговых платежей.
— использовать ускоренную амортизацию: новое здание можно списать за 10 лет.
При этом налоговый эффект можно учитывать в финансовой модели сделки.
4. Пример на конкретных цифрах
Апартаменты стоимостью
6,9 млн рублей.
По расчёту лизинговой компании:
• Общая сумма платежей по лизингу — около 9,8 млн руб.
• С учётом возврата НДС и экономии на налоге на прибыль итоговая стоимость объекта для клиента составит примерно
6 млн рублей.
Именно поэтому важно считать не только цену недвижимости, но и итоговую финансовую нагрузку с учётом налогового эффекта.
5. Можно ли сдавать объект в аренду?
Да.
Для этого необходимо согласие лизинговой компании.
По условиям рассматриваемой компании его можно получить за один день.
Доход от аренды остаётся у вас.
Если обороты компании небольшие, основанием для одобрения может стать договор с надёжным арендатором.
Срок аренды при этом должен соответствовать сроку лизинга.
6. Что важно учесть до сделки?
• Пока объект находится в лизинге, собственником является лизинговая компания. Это обеспечивает защиту актива от внешних претензий в рамках предусмотренных условий.
• Чем больше доля земли в стоимости объекта, тем менее выгодным может оказаться график платежей: земля не амортизируется.
• В лизинг приобретают готовую недвижимость.
Альтернативный вариант финансирования строительства — возвратный лизинг уже имеющегося объекта.
• После выкупа объект можно продать по оценочной рыночной стоимости.
Для компаний на УСН
«доходы минус расходы» лизинговые платежи учитываются в расходах, но возмещения НДС нет.
7. Как получить расчёт для своей компании?
Лизинговой компании понадобятся:
— ИНН вашей компании;
— тип недвижимости.
— стоимость объекта и информация о цене с НДС или без НДС.
— размер аванса.
— желаемый срок лизинга.
Предварительный расчёт занимает около 15–30 минут.
Обратите внимание: лизинговая компания не работает с объектами в Крыму.
Если хотите понять, насколько выгоден лизинг именно для вашего бизнеса, напишите мне в личные сообщения.
Посчитаем цифры и посмотрим, какой объект подойдёт под ваши задачи.
Views: 17
