Евгения Сладкова/3-НДФЛ/Налоговый вычет

Я как бы ни на что не намекаю, но до Нового года осталось 62 дня 🎄

По вопросу оформления декларации 3-НДФЛ пишите в личные сообщения.

На основании ст.33 и 34 НК РФ, расходы на лечение одного из супругов можно поделить между супругами в любой пропорции.

Письмо Министерства Финансов от 30.05.2025 N03-04-05/53305 это подтверждает.

Нужна помощь в оформлении вычетов?
Пишите в личные сообщения.

С заботой о Вашем бюджете, Евгения Сладкова

Евгения, я с Вами не прощаюсь. Пароль менять не буду.
Пожалуйста 🙏🙏🙏
Будьте моим налоговый бухгалтером!
Впереди хотела бы получить возврат по ипотеке.

Ипотека + материнский капитал: как правильно рассчитать налоговый вычет и не потерять деньги

В практике консультирования я часто сталкиваюсь с ситуацией, когда клиенты, купившие квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, ошибочно полагают, что не имеют права на налоговый вычет. Это заблуждение. Право на вычет у вас есть, но расчет суммы имеет свою специфику.

Суть проблемы: почему материнский капитал «вычитается»

Ключевое правило установлено пунктом 5 статьи 220 Налогового кодекса РФ: имущественный вычет не предоставляется на ту часть расходов, которая была покрыта за счет государственных субсидий, включая материнский капитал .

Логика законодателя проста: вычет-это возврат части ваших личных расходов. Материнский капитал -это целевая государственная поддержка, а не ваши личные средства. Поэтому налоговая база для расчета вычета уменьшается на сумму использованного материнского капитала.

Как рассчитать вычет: пошаговый алгоритм

Представим ситуацию: квартира приобретена в ипотеку, часть долга погашена материнским капиталом.

Шаг 1. Определяем базу для вычета по стоимости жилья
Законодательный лимит расходов на покупку жилья составляет 2 млн рублей

Пример:
Квартира стоит 3 млн рублей. Использован маткапитал на 600 тыс. рублей.

· Стоимость для вычета ограничена лимитом 2 млн.
· Вычитаем маткапитал: 2 000 000 – 600 000 = 1 400 000 рублей.
· Возврат НДФЛ: 1 400 000 × 13% = 182 000 рублей.

Шаг 2. Расчет вычета по ипотечным процентам
Здесь действует отдельный лимит -3 млн рублей.

Критически важный нюанс: в отличие от вычета по стоимости жилья, вычет по процентам нельзя переносить на другой объект. Он предоставляется только один раз в жизни и только по одному объекту . Если вы используете маткапитал для погашения процентов, эта сумма также вычитается из базы, но остаток «сгорает».

В отличие от стандартной покупки за наличные или через банк (где иногда работает упрощенный порядок), при использовании материнского капитала декларация 3-НДФЛ обязательна. Если пост был полезен — можно угостить автора кофе ☕

Я так понимаю, все уже ушли на выходные. Благодарю тех кто поучаствовал и даю правильный ответ

✅ Ответ: В. Покупка автомобиля

Покупка автомобиля не входит ни в один вид вычетов. А вот автошкола — да, это образовательные услуги (при наличии лицензии) 🎓✅

⚠️ Вариант про покупку автомобиля заявлен не просто так — люди реально часто обращаются за таким видом вычета 🙈

Хороших всем выходных! 🍁 ☀️

🧠 НАЛОГОВАЯ ВИКТОРИНА

Что из этого НЕ даёт право на налоговый вычет?

🦷 А) Платное лечение зубов
🚗 Б) Обучение в автошколе
🚙 В) Покупка автомобиля
👴 Г) Взносы на накопительную часть пенсии

👇 Пишите свой вариант в комментариях — букву или полный ответ!

❓ «Вычет одобрили, а сумма пришла меньше заявленной - почему?»

Часть суммы (а у кого-то и вся) автоматически резервируется под будущую уплату имущественных налогов по уведомлению. Это «отложенная переплата» — видна в Личном кабинете налогоплательщика на ЕНС, но забрать её нельзя. Спишется только 1 декабря.

Что делать? 💰 Хватает резерва на налог, значит доплачивать ничего не нужно.
💰Хватает частично -внесите разницу на ЕНС до 1 декабря. Если у вас остались вопросы, напишите мне в личные сообщения

Положен ли налоговый имущественный вычет при покупке дачи?

Главное условие: дача должна иметь статус жилого дома. Если в документах «садовый дом» или «нежилое строение» — налоговая откажет.

Что можно вернуть

Вычет положен при покупке жилого дома (или доли) и участка под ним. Лимит расходов - 2 млн.

Многие ошибочно думают, что вычет это только цена дома в договоре. На самом деле, если вы купили «недострой» или дом без отделки, в сумму расходов можно включить:

· проектную и сметную документацию;
· стройматериалы и отделку;
· работы по строительству и отделке;
· подключение к сетям.

Не включают: сантехнику, мебель, перепланировку.

Когда деньги не вернут

1. Оплата маткапиталом (только свои средства).
2. Сделка с взаимозависимым лицом (супруг, родители, дети, брат/сестра).
3. Оплата за счёт работодателя или бюджета.

Как получить

· Через налоговую (3-НДФЛ): декларация в следующем году, деньги одной суммой.
· Через работодателя: уведомление из налоговой в бухгалтерию -перестанут удерживать 13% с зарплаты.

Совет: если в документах «садовый дом» уточните в администрации возможность перевода в «жилой». Без записи в ЕГРН вычет невозможен.

Если пост был полезен — можно угостить автора кофе ☕

Моя любовь к кофе, искусству и царским нарядам соединилась в этом изображении. Всем доброго утра и хорошего дня!

Помните, недавно я писала, что бухгалтер на работе насчитал 291 000 налога за продажу дома и земли, по которым очень давно вышел срок владения, и девушка их благополучно оплатила? Так вот, мы всё это отменили. Камеральная проверка прошла за один день! Ещё я вернула девушке 1800 руб. — стандартный вычет на ребёнка. Мелочь, но звучит лучше, чем 300 000 долга.

Вот ради таких моментов я и работаю. Когда сложный случай, куча документов, ошибки прошлых консультантов и всё это превращается в возвращённые деньги и спокойствие клиента. Скажу сразу: иногда решение таких вопросов затягивается на месяцы…

С заботой о вашем бюджете Евгения Сладкова