Налоги/Бухгалтерия для Бизнеса и не только

Сегодня последний день сдачи декларации по НДС. А значит, с завтрашнего дня в почте бухгалтеров начнут появляться «письма счастья» 📩 — уведомления о камеральной проверке с «рекомендацией» подать уточненный расчет и доплатить налог.
👉🏻 Что может не совпасть у бухгалтера и ФНС?
Расхождения в данных — это не всегда ошибка. Это лишь сигнал системы АСК НДС. Прежде чем паниковать, доплачивать налог или бежать в инспекцию с папкой документов, нужно понять: что именно не совпало и почему?
Топ-5 типичных «разногласий»:
1️⃣ Номер счета-фактуры — у вас одна цифра, у контрагента — другая.
2️⃣ ИНН контрагента — любая опечатка делает данные «невидимыми» для системы.
3️⃣ Сумма НДС — разница в отражении вычетов или начислений.
4️⃣ Стоимость реализации — расхождение в суммах по самой операции.
5️⃣ Код вида операции — бухгалтер уверен в правильности, но система видит иначе.
⚠️ Важно: Расхождение в АСК НДС не🟰 налоговая ошибка.
Критическая отметка: 89% 🙈
Какие показатели заставляют налоговую прийти к вам, даже если в декларации всё идеально. Один из них — доля вычетов.
Позиция ФНС однозначна: если доля вычетов по НДС составляет 89% и выше от суммы начисленного налога за 12 месяцев — это повод для углубленного анализа.

📩 «Рекомендуем представить уточненную декларацию» — что делать?
Если вы получили такое письмо, помните: ❌ Вы НЕ обязаны подавать «уточненку».
Налоговая вправе просить пояснения, но это не приказ к исправлению.
Ваш алгоритм действий: 🔹 Переведите требование с «налогового» на человеческий: что именно не устроило инспектора? На основании каких данных возник вопрос? 🔹 Проверьте конкретную сделку: был ли контрагент «чистым» в момент вашей работы? 🔹 Защищайте позицию: если у контрагента проблемы возникли позже (смена директора, долги, проверки) — это не ваша вина. Вы не могли знать о проблемах, которые появились спустя два года.

Сначала — анализ и пояснения. Только потом — решения.

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️

#ФНС #НДС #расхождения #требование

Бухгалтерский юмор и боль:

Завтра… по всей стране… маленькая история о большой боли. 📉💔

*Ставьте 🔥, если ждете!

Деньги не пришли на счет, но налог платить надо: ⬇️
ловушка при продаже недвижимости на АУСН 🛑
Недавно клиент задал вопрос:
«ИП продает коммерческую недвижимость за 20 млн руб. Часть суммы покупатель сразу отправляет банку в счет погашения кредита продавца. Какая сумма пойдет в доход по АУСН?»
⭕️Короткий ответ: все 20 млн рублей.
Разберем на примере:
✍️2 млн ₽ ➡️аванс на личную карту;
✍️8 млн ₽ ➡️ покупатель перечисляет напрямую банку за продавца;
✍️10 млн ₽ ➡️ остаток получает ИП на расчетный счет.
💭Почему так? Тот факт, что 8 млн ₽ не прошли через ваш расчетный счет, не меняет сути. Покупатель таким образом гасит задолженность перед вами. С точки зрения налоговой — это ваш доход.
⚠️ Важно: Такой порядок расчетов должен быть четко прописан в договоре и согласован с банком.
⬛️Математика АУСН: При режиме «доходы» кредит не уменьшает налоговую базу.
20 000 000 * 8% = 1 600 000 рублей налога.
➕Когда фиксировать доход?
🤔Аванс — в день поступления.
🤔Погашение кредита — в день перечисления денег банку.
🤔 Остаток — в день получения на счет.
⚠️Совет: Старайтесь получать оставшиеся деньги на расчетный счет ИП. Если транзакции прошли «мимо», обязательно проверьте личный кабинет АУСН. Если суммы нет — внесите ее вручную. Главное — не допустить двойного учета одной и той же суммы!
P.S. Такой порядок применим только в том случае, если недвижимость действительно использовалась в предпринимательской деятельности.
📩 Получили требование и не понимаете, что делать? Не ждите блокировки счетов — приходите на консультацию.
☎️ +7 (3412) 8564278

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️

#продажанедвижимости #налоги #ИП #АУСН

Вчера я сделала то, что едва не отменила из-за завала в работе — пошла на масштабный бизнес-форум для бизнес-леди (УР). И это было лучшее решение недели.

О спикерах: Светлана Александрова, Рауза Медянская, Елена Жданова... Каждая — мощь. Но вишенка на торте — Психолог Анетта Орлова. Это было не просто выступление, это была инъекция смыслов.

О людях: Отдельный кайф — встретить столько знакомых девочек-предпринимателей! Была очень рада повидаться со всеми, хотя из-за суеты и драйва не со всеми удалось успеть сфотографироваться. Но этот нетворкинг — отдельный вид терапии.

Мой «чит-лист» инсайтов:

💎 Про активы: Забудьте только о материальном. Ваши связи и ваш личный бренд/блог — это нематериальные активы, которые работают на вас 24/7.

👥 Про людей: Группа — это еще не команда. Учитесь отличать простое скопление людей от единого механизма.

🧠 Про состояние: Психологическое состояние лидера — это ваша валюта. Если «капитал» на нуле, бизнес не вырастет.

🎭 Про имидж: Лицо — наш главный социальный орган.

⚡ Про процесс: Борьба — это не слабость, она напрямую влияет на конечный результат.

⚖ Про баланс: Осторожно с восхищением. Чрезмерное восхищение — это всегда утрата части своей силы.

Главный лайфхак: Всегда старайтесь смотреть на ситуацию со стороны. Тело реагирует быстрее разума, и если научиться считывать первые реакции тела, вы будете на шаг впереди.

Иногда нужно просто перестать работать и начать слушать. Было круто! ✨

📌 Патент + УСН: 5 ловушек, в которые попадают ИП
Налоговая опубликовала обзор нарушений для тех, кто совмещает ПСН и УСН. Это не просто «советы», а готовый чек-лист для проверок. Если вы на патенте — проверьте себя прямо сейчас.
Где можно получить доначисления:
1️⃣ Лимит по доходам. Внимание: с 2026 года лимит по патенту снижается до 20 млн руб. (ранее было 60 млн). Превысили? Патент аннулируется с начала периода, и вся выручка пересчитывается по УСН с пенями и штрафами.
2️⃣ Адрес деятельности. Если касса стоит на одном адресе, а фактически вы работаете по другому — это нарушение условий ПСН. Налоговая видит несоответствие в системе.
3️⃣ Подмена видов деятельности. Взяли патент на «ремонт обуви», а фактически занимаетесь «продажей товаров»? Или шьете одежду для юрлиц вместо населения? Инспекция пересчитает налоги по полной ставке УСН.
4️⃣ География услуг. Патент привязан к региону. Вышли за границы субъекта РФ — право на ПСН теряется автоматически.
5️⃣ «Призрачный» патент. Вы закрыли патент, но продолжаете принимать деньги через кассу. Для ФНС это прямое нарушение.
💡 Главный совет: Бизнес меняется быстрее, чем документы. Раз в квартал сверяйте реальные процессы (доходы, адреса, ОКВЭД) с тем, что написано в вашем патенте.
👇 Нужна помощь с налоговой оптимизацией или проверкой документов? Записывайтесь на консультацию в личные сообщения: @NataliZakol

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️

#ФНС #патент #усн #ОКВЭД

👉 Подписывайтесь на мое сообщество ВКонтакте (https://vk.com/club221284322)

Когда на вопрос „чем занимаетесь?“ хочется ответить: „Всем понемногу и просто кручусь“ 😅

А налоговая и Росстат смотрят на твою отчётность и сами решают, какой ОКВЭД считать основным. И вернуть старый статус уже нельзя.

Риски реальные: блокировки от банков, потеря льгот, некорректная выписка.

⛔️Что делать: сверить ОКВЭД в выписке с реальным бизнесом и проверить сдачу статотчётности.

⌛Время есть: полноценный переход — в 2026 году. Но лучше подготовиться заранее.

Сохраните, чтобы не забыть проверить!

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️

#ФНС #ОКВЭД #видыдеятельности #росстат

👉 Подписывайтесь на мое сообщество ВКонтакте

Получили требование из налоговой? Не спешите исправлять ошибки.

Многие предприниматели при виде требования из ИФНС сразу бегут подавать уточненную декларацию. Но это самая частая ошибка.
Важно понимать: требование — это не приговор и не автоматическое указание на вашу вину. Это лишь повод для налоговой задать вопрос.

Мой алгоритм работы в таких случаях:

1️⃣Перевод с «налогового» на человеческий. Мы разбираем, что конкретно не устроило инспекцию, на каких данных они основываются и какой именно риск они видят. 
2️⃣Проверка «истории» сделки. Если вопрос по вычетам, мы не просто смотрим документы. Мы проверяем контрагента именно на тот момент, когда вы с ним работали. Важно: если у контрагента проблемы возникли спустя два года (сменился директор или статус), это не значит, что вы должны были знать об этом в момент сделки.
⚠️ 3️⃣Выбор стратегии. Только после глубокого анализа мы решаем: подавать «уточненку» или аргументированно защищать текущую позицию пояснениями.
✅Первая задача — не «закрыть вопрос любой ценой», а понять, что именно увидела налоговая.

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️#ФНС #требование #ответнатребование #уточненка

👉 Подписывайтесь на мое сообщество ВКонтакте

Сегодня провела серию консультаций для малого бизнеса и самозанятых в Корпорации развития Удмуртии 🤝

Друзья, кто недавно подписался на меня — добро пожаловать! Хочу рассказать важную деталь: я являюсь приглашенным налоговым экспертом в Корпорации Развития Удмуртии.

Это значит, что вы можете получить мою помощь по вопросам налогов и бухгалтерии совершенно бесплатно! Консультации проводятся в рамках программы поддержки предпринимательства.

Если вы давно хотели разобрать свои вопросы со мной, но не знали, как это сделать — сейчас отличный момент.

🚀 Осталось всего 4 места на 16 октября!

Чтобы попасть на бесплатную консультацию, нужно просто зарегистрироваться по ссылке: 👉 [https://metal.bitrix24site.ru/crm\_form\_lqy25/] или пишите мне в личные сообщения ✍️

Не откладывайте на потом, места разлетаются быстро!

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️
#консультации #налоги #бесплатныеконсультации #Налоги #корпорацияразвитияудмуртии

Как налоговая рассчитывает НДФЛ с процентов по вкладу⤵️ НДФЛ с доходов по вкладам рассчитывает налоговая инспекция на основе данных от банков. Налог платит физлицо по уведомлению из ИФНС, срок уплаты — не позднее 1 декабря следующего года. Например, за 2024 год налог нужно уплатить до 1 декабря 2025 года, а в декларации 3-НДФЛ эти доходы не нужно указывать.

Налоговые инспекции рассчитывают налоговую базу самостоятельно, используя информацию от банков и ЦБ
Банки не сообщают данные о процентах по счетам, где ставка не превышала 1% годовых, а также по эскроу-счетам.

На расчёт НДФЛ влияют проценты, превышающие необлагаемую сумму, равную 1 000 000 руб. умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ в каждом месяце отчетного периода. Формула для налога: Необлагаемый доход = 1 000 000 руб. × Максимальная ключевая ставка на 1-е число каждого месяца налогового периода.

НДФЛ с процентного дохода вычисляется так:

НДФЛ = (Сумма выплаченных процентов за отчетный период по данным банков — Необлагаемый доход) × 13(15)%. Например как инспекция рассчитает НДФЛ с процентов по вкладу:
Доход гражданина в виде процентов по вкладам — 200 000 руб. Предположим, что максимальная ключевая ставка из действовавших в налоговом периоде на 1-е число каждого месяца — 15 процентов. Необлагаемый процентный доход будет равен 150 000 руб. (1 000 000 руб. × 15%). Значит, налоговая база будет равна 50 000 руб. (200 000 руб. — 150 000 руб.). Сумма НДФЛ к уплате составит 6500 руб. (50 000 руб. × 13%).

Ваш налоговый консультант, Заколюкина Наталья ⚖️

Солнечные ☀️ дни бабьего лета — это про тепло и ясность. ✨ Хочется, чтобы и в финансовых делах всё было так же прозрачно и понятно!
Пока наслаждаюсь теплом, делюсь важным напоминанием:
в личном кабинете налоговой сейчас могут появляться уведомления, о которых многие забывают.
Речь не только о налогах на имущество, но и о НДФЛ с ваших вкладов.
🔔 В личный кабинет приходят уведомления: помимо налогов на имущество, пришло время платить НДФЛ с доходов по вкладам
Многие привыкли, что в личном кабинете отображаются только налоги на недвижимость или транспорт. Однако сейчас важно проверять уведомления и по НДФЛ с процентов по банковским вкладам.
Разбираемся, кто, как и когда должен платить. 👇
❓ Кто платит? Налог платят физические лица и индивидуальные предприниматели (ИП), имеющие доходы в виде процентов по вкладам и остаткам на счетах.
⚙️ Как рассчитывается налог? Вам не нужно ничего считать самостоятельно и не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.
Банки и ЦБ передают сведения о выплаченных процентах в налоговую (ИФНС) до 1 февраля.
Налоговая инспекция сама рассчитывает налоговую базу и сумму налога.
ИФНС направляет вам готовое налоговое уведомление в личный кабинет.
Важно: если у банка отозвали лицензию, данные передаст Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
📅 Сроки уплаты Налог нужно перечислить не позднее 1 декабря года, следующего за отчетным. Например: НДФЛ с процентов за 2024 год нужно оплатить до 1 декабря 2025 года.
🚫 Когда налог НЕ платится? Банки не передают сведения (и налог не возникает) в двух случаях:
• По рублевым счетам, ставка по которым в течение всего года не превышала 1% годовых.
• По счетам эскроу.
⚠️ Главное, что нужно запомнить: Банк не удерживает НДФЛ с ваших процентов автоматически. Он просто передает информацию, а платить налог нужно самостоятельно по уведомлению от налоговой.
Проверьте свой личный кабинет на сайте nalog.gov.ru, чтобы не пропустить сроки! 📑

☀️Нужна консультация? Пишите в личные сообщения — разберем ваш вопрос!

🫰Ваш налоговый консультант, Наталья Заколюкина⚖️

#ФНС #налоги #вклады #НДФЛ #Финансы #ПолезноЗнать #БабьеЛето