Прибыль в отчёте есть. Почему на счёте пусто?
Бухгалтер приносит отчёт: прибыль за квартал — 1,5 млн ₽. А в день зарплаты денег на счёте не хватает, и вы снова решаете, кому заплатить сегодня, а кому через неделю.
Ошибки здесь нет. Прибыль и деньги — разные вещи.
Прибыль показывает, сколько компания заработала. Деньги — сколько у неё есть прямо сейчас. Между ними всегда разрыв, и у этого разрыва есть конкретные адреса.
Где обычно «застревают» деньги:
Долги покупателей. Вы отгрузили, и выручка с прибылью уже в отчёте. А деньги придут через 60–90 дней. Или не придут.
Склад. Закупили сырьё или товар впрок, «пока дешевле», и деньги лежат на полках.
Авансы поставщикам. Заплатили, а товар или услугу ещё не получили.
Тело кредита. В отчёте о прибыли видны только проценты. Сам долг вы возвращаете из денег, которых в прибыли не видно.
Оборудование. Заплатили всю сумму сразу, а в расходы она попадает частями несколько лет.
Выплаты собственнику. Личные траты и деньги себе через компанию тоже уменьшают остаток на счёте.
НДС. Если компания его платит, он приходит вместе с выручкой. Но это не ваши деньги — их придётся отдать бюджету.
Как это выглядит в цифрах (условный пример):
Прибыль за квартал — 1,5 млн ₽.
Покупатели стали должны на 0,9 млн больше.
Запасы на складе выросли на 0,4 млн.
Банку вернули 0,3 млн основного долга.
Итог: 1,5 − 0,9 − 0,4 − 0,3 = −0,1 млн.
Прибыль полтора миллиона, а денег стало на 100 тысяч меньше.
Что можно сделать уже сегодня:
Возьмите прибыль за последний квартал. Посмотрите, как за эти же три месяца изменились долги покупателей, запасы, кредиты и ваши выплаты себе. Почти всегда эта разница объясняет, куда ушли деньги.
Нужны полчаса и три отчёта от бухгалтера: о прибылях и убытках, о движении денежных средств и баланс. Если цифры не сходятся или отчётов нет — это тоже ответ. Значит, деньгами пока приходится управлять вслепую.
А где «застревают» деньги в вашем бизнесе? Напишите в комментариях — самые частые случаи разберу отдельно.
Пустой счёт — не просто неудобство. Когда денег не хватает на налоги, сначала приходит требование, потом блокировка счёта. А дальше налоговая может подать на банкротство. В 2026 году она делает это в 4,5 раза чаще, чем год назад.
В следующем посте: по каким признакам понять, что бизнес в зоне риска, и что сделать, пока не поздно.
Наталья Барейко
B&B Expert Group ·
bb-eg.ru