Был уверен, что НДС начнётся с января. По продажам выходило 1 декабря
Селлер товаров для животных: лежанки, когтеточки, переноски. Три года назад начал с лежанок, которые шила знакомая мастерская, сейчас около 80 позиций, часть закупает у двух российских производителей. ИП на УСН «Доходы», в штате — менеджер по карточкам, фото снимает самозанятый, склад и упаковка — у фулфилмента. Продажи за январь — октябрь — 18 300 000 ₽: 12 900 000 ₽ на одной площадке и 5 400 000 ₽ на другой. Покупатели — частные лица. Пришёл в середине октября с вопросом: «НДС ведь с января — успею подготовиться к новому году?»
❗ Чего он не знал. Что НДС начинается не с нового года, а со следующего месяца после превышения. План на ноябрь с распродажами — 2 100 000 ₽: 18 300 000 + 2 100 000 = 20 400 000 ₽. Порог проходит в ноябре, НДС — с 1 декабря 2026 года.
📌 Цена ошибки. На декабрь он планировал 2 520 000 ₽ продаж по старым ценам. По ставке 5% налог внутри цены: 2 520 000 × 5 / 105 = 120 000 ₽ — из его маржи. Вернуть освобождение задним числом нельзя: заплатить НДС пришлось бы и с той выручки, которую он принял по старым ценам.
🔹 Как решили
1. Собрали продажи помесячно по отчётам обеих площадок — подтвердили дату 1 декабря.
2. Пересчитали цены на 5% и загрузили новые цены с 1 декабря. Если продажи не упадут: 2 520 000 × 1,05 = 2 646 000 ₽, налог 2 646 000 × 5 / 105 = 126 000 ₽, ему остаются прежние 2 520 000 ₽.
3. Подключили ЭДО и электронную отчётность, настроили счета-фактуры, декларацию по НДС и пополнение ЕНС.
💡 Что проверили дополнительно. Поставщиков. Основной производитель работает без НДС, второй — с НДС, но на него приходится около десятой части закупок. Входного налога мало — выбрали 5%, а не 22%.
Сейчас селлер на тарифе «Маркетплейс» (17 900 ₽/мес) — учёт, отчёты площадок, декларации и ЕНС под ключ — плюс допуслуга «Учёт НДС» (15 000 ₽/мес): 17 900 + 15 000 = 32 900 ₽ в месяц.
Детали изменены.
Ваш план на ближайшее время:
1. Сложите продажи по отчётам площадок, а не перечисления маркетплейса после удержаний.
2.Найдите месяц превышения — дата НДС наступает со следующего.
3. Пройдите чек-лист.
Разбор тут.
А как вы обычно меняете цены перед сезоном: за сколько недель начинаете и сколько времени уходит на весь ассортимент?
#бм_ндс #бизнесморе #ндс #усн #селлер #маркетплейсы #ип #налоги #бухгалтер #предприниматель
Селлер товаров для животных: лежанки, когтеточки, переноски. Три года назад начал с лежанок, которые шила знакомая мастерская, сейчас около 80 позиций, часть закупает у двух российских производителей. ИП на УСН «Доходы», в штате — менеджер по карточкам, фото снимает самозанятый, склад и упаковка — у фулфилмента. Продажи за январь — октябрь — 18 300 000 ₽: 12 900 000 ₽ на одной площадке и 5 400 000 ₽ на другой. Покупатели — частные лица. Пришёл в середине октября с вопросом: «НДС ведь с января — успею подготовиться к новому году?»
❗ Чего он не знал. Что НДС начинается не с нового года, а со следующего месяца после превышения. План на ноябрь с распродажами — 2 100 000 ₽: 18 300 000 + 2 100 000 = 20 400 000 ₽. Порог проходит в ноябре, НДС — с 1 декабря 2026 года.
📌 Цена ошибки. На декабрь он планировал 2 520 000 ₽ продаж по старым ценам. По ставке 5% налог внутри цены: 2 520 000 × 5 / 105 = 120 000 ₽ — из его маржи. Вернуть освобождение задним числом нельзя: заплатить НДС пришлось бы и с той выручки, которую он принял по старым ценам.
🔹 Как решили
1. Собрали продажи помесячно по отчётам обеих площадок — подтвердили дату 1 декабря.
2. Пересчитали цены на 5% и загрузили новые цены с 1 декабря. Если продажи не упадут: 2 520 000 × 1,05 = 2 646 000 ₽, налог 2 646 000 × 5 / 105 = 126 000 ₽, ему остаются прежние 2 520 000 ₽.
3. Подключили ЭДО и электронную отчётность, настроили счета-фактуры, декларацию по НДС и пополнение ЕНС.
💡 Что проверили дополнительно. Поставщиков. Основной производитель работает без НДС, второй — с НДС, но на него приходится около десятой части закупок. Входного налога мало — выбрали 5%, а не 22%.
Сейчас селлер на тарифе «Маркетплейс» (17 900 ₽/мес) — учёт, отчёты площадок, декларации и ЕНС под ключ — плюс допуслуга «Учёт НДС» (15 000 ₽/мес): 17 900 + 15 000 = 32 900 ₽ в месяц.
Детали изменены.
Ваш план на ближайшее время:
1. Сложите продажи по отчётам площадок, а не перечисления маркетплейса после удержаний.
2.Найдите месяц превышения — дата НДС наступает со следующего.
3. Пройдите чек-лист.
Разбор тут.
А как вы обычно меняете цены перед сезоном: за сколько недель начинаете и сколько времени уходит на весь ассортимент?
#бм_ндс #бизнесморе #ндс #усн #селлер #маркетплейсы #ип #налоги #бухгалтер #предприниматель