⚖️ Как налоговая взыскала долги через «переезд» бизнеса на другую компанию
Классическая попытка уйти от налоговой задолженности: перевести деятельность на новое юрлицо, а старое оставить с долгами. Суды такие схемы видят — и разбирают по деталям.
📌 Суть дела
Инспекция провела выездную проверку, доначислила налоги, пени и штрафы. Взыскать долг не удалось: исполнительное производство ничего не дало, а дело о банкротстве прекратили из-за отсутствия имущества.
Тогда налоговая обратилась в суд с новым требованием — указала на взаимозависимость двух компаний: деятельность, клиентская база, персонал и ресурсы должника были переведены на другое ООО.
🔍 Что установил суд
Сразу после уведомления и совещания с руководителем должник начал сворачивать деятельность, а ООО — наращивать.
Показатели ООО резко выросли, как только должник получил решение о выездной проверке.
Расчётные счета подтвердили: операции должника сокращались.
Руководители и учредители — отец и сын (по данным ЗАГС).
Сын до создания ООО работал в компании-должнике.
Одинаковый ОКВЭД.
Поставки одному и тому же контрагенту: та же продукция, те же договоры, те же условия.
Общие контакты, IP-адреса, одно и то же лицо представляло интересы обеих компаний.
Сотрудники и покупатели переводились из должника в ООО.
💡 Что это значит для бизнеса
Перевод деятельности на «чистую» компанию не спасает от долгов. Если налоговая докажет взаимозависимость — взыскание может дойти и до нового юрлица. Признаки, на которые смотрят: родственные связи, общие ресурсы, одинаковые контрагенты, синхронный рост и падение показателей, совпадение IP и контактов.
Постановление АС МО от 07.10.2026 по делу № А40-31783/2025.
Классическая попытка уйти от налоговой задолженности: перевести деятельность на новое юрлицо, а старое оставить с долгами. Суды такие схемы видят — и разбирают по деталям.
📌 Суть дела
Инспекция провела выездную проверку, доначислила налоги, пени и штрафы. Взыскать долг не удалось: исполнительное производство ничего не дало, а дело о банкротстве прекратили из-за отсутствия имущества.
Тогда налоговая обратилась в суд с новым требованием — указала на взаимозависимость двух компаний: деятельность, клиентская база, персонал и ресурсы должника были переведены на другое ООО.
🔍 Что установил суд
Сразу после уведомления и совещания с руководителем должник начал сворачивать деятельность, а ООО — наращивать.
Показатели ООО резко выросли, как только должник получил решение о выездной проверке.
Расчётные счета подтвердили: операции должника сокращались.
Руководители и учредители — отец и сын (по данным ЗАГС).
Сын до создания ООО работал в компании-должнике.
Одинаковый ОКВЭД.
Поставки одному и тому же контрагенту: та же продукция, те же договоры, те же условия.
Общие контакты, IP-адреса, одно и то же лицо представляло интересы обеих компаний.
Сотрудники и покупатели переводились из должника в ООО.
💡 Что это значит для бизнеса
Перевод деятельности на «чистую» компанию не спасает от долгов. Если налоговая докажет взаимозависимость — взыскание может дойти и до нового юрлица. Признаки, на которые смотрят: родственные связи, общие ресурсы, одинаковые контрагенты, синхронный рост и падение показателей, совпадение IP и контактов.
Постановление АС МО от 07.10.2026 по делу № А40-31783/2025.
Просмотры: 10