Валерий Богданов | Финансы бизнеса

Хватит ли денег на ближайшие две недели?

Остаток на счете сегодня не отвечает на этот вопрос. Завтра может поступить оплата от клиента, а послезавтра наступят сроки зарплаты, аренды и расчета с поставщиком.

Чтобы заранее увидеть нехватку денег, составьте простой платежный календарь. Для начала достаточно таблицы с датами, поступлениями, платежами и остатком на конец дня.

1. Запишите доступные деньги на сегодня
Суммы, которыми нельзя свободно распоряжаться, отметьте отдельно и не включайте в доступный остаток.

2. Разнесите ожидаемые поступления по датам
Укажите клиента, сумму и ожидаемую дату оплаты. Сомнительные поступления выделите отдельно: обещание клиента еще не гарантирует оплату в срок.

3. Внесите предстоящие платежи
Зарплату, налоги, аренду, поставщиков, кредиты и другие обязательства. Для каждого платежа укажите срок и приоритет.

4. Посчитайте остаток на каждый день
Остаток на начало дня + поступления − платежи = остаток на конец дня.

Остаток на конец одного дня становится начальным остатком следующего.

5. Проверьте два сценария
Первый — поступления приходят в ожидаемые даты. Второй — крупный клиент задерживает оплату.

Если расчетный остаток уходит в минус, вы видите дату и размер нехватки денег. Если он близок к нулю, запаса на непредвиденные платежи почти нет.

Это повод заранее обсудить оплату с клиентом, согласовать перенос платежа с поставщиком или пересмотреть необязательные расходы.

Обновляйте календарь по фактическим поступлениям и платежам. Его польза — в возможности принять решение до того, как деньги закончатся.

Прибыль есть, а денег нет — почему?

В отчете бизнес заработал. А на счете снова не хватает денег на платежи. Знакомая ситуация?

Прибыль и остаток денег могут расходиться по вполне объяснимым причинам. Вот пять из них.

1. Клиенты еще не заплатили
Продажа уже отражена в выручке, но деньги остаются в дебиторской задолженности.

2. Выросли запасы
Товар закупили и оплатили. Пока его не продали, стоимость остается в запасах, а деньги со счета уже ушли.

3. Погасили кредит
Погашение основного долга уменьшает деньги, но не прибыль. Проценты учитываются отдельно.

4. Купили оборудование
Деньги могут уйти сразу, а стоимость оборудования обычно включается в расходы постепенно — через амортизацию.

5. Собственник вывел деньги
Дивиденды уменьшают остаток денег, но не являются операционными расходами компании.

Поэтому для управления важно видеть три связанных отчета:

• Прибыли и убытки — зарабатывает ли бизнес.
• Движение денежных средств — откуда пришли и куда ушли деньги.
• Баланс — что есть у компании и какие у нее обязательства.

Если прибыль растет, а денег становится меньше, начните с проверки долгов покупателей, запасов и крупных выплат. Это поможет найти причину и понять, что менять.

Сколько бизнес зарабатывает — и сколько денег можно забрать собственнику?

Это два разных вопроса. Продажи могут расти, а свободных денег на счете — становиться меньше. Чтобы понять причину, нужно связать прибыль, платежи и обязательства компании.

Меня зовут Валерий Богданов. Я финансовый директор на аутсорсинге и операционный руководитель. Помогаю собственникам разобраться в цифрах и принимать управленческие решения.

В этом канале буду разбирать:

• почему выручка растет, а денег не хватает;
• какие товары, услуги и клиенты приносят прибыль;
• как заранее видеть кассовые разрывы;
• сколько денег можно вывести из бизнеса без ущерба для обязательств;
• как находить резервы в расходах.

Будут практические разборы, примеры расчетов и вопросы, которые полезно задавать своему бизнесу. Простым языком, с объяснением экономического смысла цифр.

Начнем с двух тем: почему прибыль не равна деньгам и как проверить, хватит ли средств на ближайшие две недели.

Хотите обсудить финансовую ситуацию в своем бизнесе? Запишитесь на бесплатную консультацию:
+7 (938) 432-49-00