Финансовая модель: зачем она нужна и как её сделать.

Что будет, если я подниму цену? Что будет, если упадут продажи? Что будет, если поставщик задержит товар?

Финансовая модель помогает ответить на эти вопросы до того, как вы потратите деньги.


Что это такое простыми словами

Финансовая модель — это таблица, в которой вы «проигрываете» разные сценарии развития бизнеса в цифрах. Вы вводите исходные данные — и сразу видите, что получится: сколько заработаете, когда выйдете в плюс, где будет кассовый разрыв.

Это не отчёт для налоговой. Это инструмент для вас. Чтобы принимать решения не «на глаз», а на основе цифр.

Зачем она нужна

1. Проверить идею на прочность до вложений. Может оказаться, что даже при хороших продажах вы не покроете аренду и зарплату. Лучше узнать об этом сейчас, чем через полгода долгов.

2. Понять, сколько нужно продавать. Точка безубыточности — минимальная выручка, которая покрывает все расходы. Без неё вы не знаете, когда можно вздохнуть спокойно.

3. Увидеть кассовые разрывы заранее. Прибыль есть, а денег нет — классическая ситуация. Модель показывает, когда деньги придут и когда уйдут, чтобы вы успели подготовиться.

4. Привлечь инвестора или кредит. Ни один банк не даст денег без расчётов. Модель показывает, как бизнес будет расти и за счёт чего вы вернёте долг.

Как её сделать: пять шагов

Шаг 1. Считаем доходы

Начните с воронки продаж. Сколько клиентов вы можете привлечь? Какая конверсия из заявки в покупку? Какой средний чек?

Пример: 1000 посетителей → 10% зайдут → 100 человек → 5% купят → 5 продаж → средний чек 2000 ₽ → выручка 10 000 ₽.

Шаг 2. Считаем переменные расходы

Это расходы, которые растут вместе с продажами: себестоимость товара, упаковка, логистика, эквайринг.

Формула: Себестоимость = Выручка × (1 — Маржинальность).

Шаг 3. Считаем постоянные расходы

Это платежи, которые есть, даже если продаж нет: аренда, оклады, подписки, связь, бухгалтер.

Валовая прибыль = Выручка — Переменные расходы.
Операционная прибыль = Валовая прибыль — Постоянные расходы.

Шаг 4. Добавляем налоги, кредиты, амортизацию

Налоги зависят от системы налогообложения. Амортизация — это распределение затрат на оборудование на несколько лет. Кредиты — проценты и тело долга.

Чистая прибыль = Операционная прибыль — Налоги — Проценты — Амортизация.

Шаг 5. Считаем деньги в кассе

Самое важное. Прибыль — это не деньги. Деньги — это то, что реально пришло и ушло.

Оборотный капитал = Запасы + Дебиторка — Кредиторка.

Если у вас отсрочка платежа от клиентов, деньги «зависают». Модель покажет, сколько нужно денег, чтобы пережить разрыв между отгрузкой и оплатой.


Главное, что нужно понять

Финансовая модель нужна не для того, чтобы получить идеальные цифры. Она нужна, чтобы увидеть последствия решений до того, как они приняты. Вы вводите свои данные — и видите картину. Меняете допущение — картина меняется.

Я не хочу однажды узнать, что бизнес в минусе только потому, что я не посчитала. Лучше посчитать сейчас, с погрешностью, чем не посчитать вообще.

А теперь вопрос к вам:

Считали ли вы свою финансовую модель? Если да — какие сценарии проверяли? Если нет — что мешает начать?

Напишите в комментариях.