Пусть этот учебный год будет лёгким и успешным для ваших детей!
Сейчас у нас огромный выбор танцевальных студий, спортивных секций, развивающих занятий, различных кружков, занятий в музыкальных и художественных школах, школах искусств, вокальных студий, школ иностранных языков, занятий с логопедом, репетитором, подготовка к школе, обучение в автошколе, платных частных школах и детских садах и ещё много всего.
Лишь бы были деньги на всё это разнообразие 🙂
🗣️ А можно ли за такое обучение детей получить налоговый вычет? 🗣️
✔️ При соблюдении определенных условий можно!
Давайте разберемся, что это за условия:
- возраст ребёнка до 24 лет;
- форма обучения только очная;
- договор должен быть на образовательные услуги;
- у образовательной организации должна быть лицензия;
- у репетитора, логопеда вычет можно получить, если у него ИП, при этом лицензии на образовательную деятельность может не быть, но ИП должен работать без сотрудников, сам вести занятия. В едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) в качестве вида экономической деятельности должна быть указана образовательная деятельность.
📌 По расходам до 2024 вычет ограничен суммой 50 000 рублей, то есть вернуть можно за один год 6 500 рублей (НДФЛ 13%), либо 7 500 рублей (НДФЛ 15%) в бюджет семьи за обучение каждого ребёнка.
📌 Начиная с 2024 года лимит увеличен - 110 000 рублей на каждого ребёнка. Вернуть можно 14 300 рублей (НДФЛ 13%), либо 16 500 рублей (при НДФЛ 15%).
🤫 А если у вас несколько детей и один из них уже взрослый, работает, у него есть удержанный НДФЛ - лучше всего оформить договор на очное обучение его сестры (брата) на него, тогда лимит на такой вычет с 2024 года 150 000 рублей (с учетом всех социальных вычетов за год), вернуть можно 19 500 рублей (НДФЛ 13%), либо 22 500 рублей (НДФЛ 15%).
📌 Вычет на обучение можно получить за тот год, в котором вы оплачивали обучение. Причем период, за какой год оплачиваете обучение - значения не имеет.
❗️ Поэтому, оплачивая обучение авансом (например, за 2 года вперед), можете лишиться части вычета, если сумма расходов превысит лимит.
❗️ На другие годы учебный вычет перенести нельзя. Учитывайте этот момент при оплате обучения.
❗️ Нельзя получить вычет, если платили за обучение материнским капиталом!
✔️ Если все условия подходят до конца 2026 года можно собрать документы и подать декларацию 3-НДФЛ за 2023, 2024, 2025 годы, если у Вас были расходы на очное обучение детей в эти года и был удержан НДФЛ.
ℹ️ Любые социальные вычеты, в том числе и вычет на обучение, можно заявить только в том случае, если Вы резидент РФ, если у Вас есть доходы, облагаемые НДФЛ.
Ведь вернуть из бюджета можно налог, который ранее туда был уплачен, который был удержан работодателем из вашей зарплаты и перечислен в бюджет.
💡 Но НДФЛ, который возникает при продаже недвижимости можно снизить, заявив все вычеты, которые положены налогоплательщику!
Если Вы подавали ранее декларацию по продаже недвижимости за 2023, 2024, 2025 годы и не учли все вычеты, на которые имеете право в году продажи, ещё не поздно подать корректировку такой декларации и вернуть ранее оплаченный налог в бюджет!!!
Нужна помощь - обращайтесь.
Мои контакты +79614619777