📌 Продолжаем про форму дебиторской/кредиторской задолженности (ф. 0503169/769)

Поступил вопрос:

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, нужно ли счёт 304.06 отражать в квартальной форме 0503769?

Счет 304.06 подлежит закрытию в конце года. Поэтому в квартальную форму он попадает и по дт и по кт. Нужно ли его отражать?
Если посмотреть контрольные соотношения (на скриншоте привела выдержку 👆), то очевидно, что он отражается, но в контролях не учитывается.
Но есть некоторые системы консолидации, где учредитель просить удалить сроку по этому счету.

Поэтому ориентируйтесь на свою систему консолидации и если она не дает вам блокирующий контроль, то оставляете. Это не ошибка и счет закроется в конце года документом "Закрытие балансовых счетов"

Бухгалтер в бюджете