Почему прибыль есть, а денег нет?

Одна из самых частых фраз от собственника: «По отчётам у нас прибыль. Но где деньги - непонятно».

И здесь важно понимать:
прибыль и деньги на счёте — это не одно и то же.

Представим простой пример.

Компания заработала за месяц 3 млн ₽ выручки.

Расходы — 2,4 млн ₽.

На бумаге остаётся 600 тыс. ₽ прибыли.

Но собственник смотрит на расчётный счёт и видит совсем другую картину.

Почему?

📌 1. Деньги могли уйти в запасы

Вы закупили товар на 800 тыс. ₽, но продали его пока только на 300 тыс.

Деньги уже ушли поставщику, а расход в полной сумме ещё не обязательно сформировал финансовый результат.

Часть денег «заморожена» в товаре.

📌2. Клиенты ещё не заплатили

Вы оказали услуги или отгрузили товар на 1 млн ₽.

Выручка в учёте уже есть.

А деньги придут через 30, 60 или 90 дней.

Получается: прибыль есть → денег пока нет.

📌 3. Вы платите по обязательствам прошлого периода

Налоги, кредиты, займы, расчёты с поставщиками — всё это влияет на движение денег.

Причём некоторые платежи могут существенно уменьшить остаток на счёте, не уменьшая прибыль текущего периода.

📌 4. Собственник забирает деньги из бизнеса

Дивиденды, личные расходы с расчётного счёта, возврат займов собственнику — деньги уходят.

Но это не обязательно является расходом компании в понимании прибыли.

Поэтому вопрос «Какая у нас прибыль?» - важный.

Но для собственника его недостаточно.

Я бы дополнительно посмотрела:

🔹 сколько денег реально на счетах;
🔹 сколько должны нам клиенты;
🔹 сколько должны мы поставщикам;
🔹 сколько денег находится в товаре;
🔹 какие налоги и обязательства предстоят;
🔹 сколько денег собственник забирает из бизнеса.

И тогда становится понятно, куда на самом деле уходят деньги.

Поэтому если вам говорят:

«У вас прибыльный бизнес», а вы при этом постоянно думаете: «Почему я опять не понимаю, где деньги?» —возможно, проблема не в отсутствии прибыли.

Возможно, вам просто не хватает финансовой картины бизнеса.

Именно поэтому бухгалтерский учёт для собственника — это не только про проводки и декларации.

Это ещё и способ понять, что происходит с деньгами вашего бизнеса.

А у вас бывало такое: прибыль по отчётам есть, а свободных денег нет?