🚨 КЕЙС: ДЕБЕТ ПО 70 СЧЕТУ И ИСЧЕЗНУВШИЙ ОТПУСК

Программа показала: сотрудник должен компании 70 000 ₽. Но никто не помнил, чтобы ему переплачивали 🤔

Что случилось. При плановой сверке бухгалтер увидела дебетовое сальдо по счёту 70 по одному сотруднику. Счёт 70 с детализацией по персоналу говорил прямо: переплата 70 тысяч рублей. Но ни переплаты, ни её причины не помнил никто — ни бухгалтер, ни кадровик.

Как распутывали. Начали помесячный анализ начислений и выплат: разложили обороты по счёту 70 по каждому сотруднику и стали сверять документы начислений с документами выплат. Занудно. Но только так видно, откуда растёт сальдо.

Что оказалось. Наводку дал документ, помеченный на удаление. В ЗУП были удалены документ начисления отпуска и документ выплаты. А вот в «Бухгалтерии» выплата прошла: ведомость закрылась, деньги сотрудник получил. То есть деньги ушли, а начисления в программе нет вообще. Выплата без начисления = дебет по 70. Вот и вся мистика.

Чем закончилось. Ошибку исправили и оформили по правилам: сотруднику вменили долг в 70 000 ₽ — ровно размер отпускных.

Совет для всех, кто работает в связке БП + ЗУП:

1️⃣ Дебет по 70 не возникает из ниоткуда. За ним всегда стоит либо выплата без начисления, либо удалённый документ.
2️⃣ Помеченные на удаление документы не видно в отчётах, но сальдо они портят. Проверяйте их отдельным заходом — сами они не найдутся.
3️⃣ БП и ЗУП могут «разъехаться»: удаление документа в одной программе не отменяет выплату в другой. Сверяйте связку целиком, а не каждую базу по отдельности.

👇 Коллеги, вопрос к вам: как часто вы проверяете счёт 70 на дебетовые сальдо? И находили ли документы, помеченные на удаление, в самых неожиданных местах? Делитесь в комментариях.