❓ Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — что делать?
Друзья, в последнее время часто получаем вопросы по ситуации, когда удержанный НДФЛ не попал в Ведомость. Поэтому решили напомнить, как действовать в этом случае 👇
Если налог фактически удержали — сотруднику выплатили доход уже за минусом НДФЛ, — но в ведомости налог не отразился, в учете он останется неудержанным. Из-за этого сумма не попадет в уведомление по НДФЛ и 6-НДФЛ.
🔎 Как проверить
Посмотрите колонку «Осталось удержать» в отчетах по НДФЛ. Например, в «Сводной справке 2-НДФЛ». Но наличие суммы в этой колонке еще не означает ошибку — это сигнал для более детальной проверки.
🛠️ Как исправить
Если налог действительно удержали, но он не попал в ведомость, правильнее исправить его на дату фактической выплаты дохода. Есть два варианта:
-исправить НДФЛ в ведомости, в которой возникла ошибка
-зарегистрировать удержанный налог документом «Операция учета НДФЛ»
После исправления потребуется подать новое уведомление об исчисленных суммах налогов с правильной суммой НДФЛ.
⚠️ На практике «потерянный» НДФЛ иногда отражают в текущей ведомости. Но такой вариант не соответствует НК РФ и является рискованным.
📍 Подробно оба варианта исправления с примерами разобрали в статье 👉 Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1
Друзья, в последнее время часто получаем вопросы по ситуации, когда удержанный НДФЛ не попал в Ведомость. Поэтому решили напомнить, как действовать в этом случае 👇
Если налог фактически удержали — сотруднику выплатили доход уже за минусом НДФЛ, — но в ведомости налог не отразился, в учете он останется неудержанным. Из-за этого сумма не попадет в уведомление по НДФЛ и 6-НДФЛ.
🔎 Как проверить
Посмотрите колонку «Осталось удержать» в отчетах по НДФЛ. Например, в «Сводной справке 2-НДФЛ». Но наличие суммы в этой колонке еще не означает ошибку — это сигнал для более детальной проверки.
🛠️ Как исправить
Если налог действительно удержали, но он не попал в ведомость, правильнее исправить его на дату фактической выплаты дохода. Есть два варианта:
-исправить НДФЛ в ведомости, в которой возникла ошибка
-зарегистрировать удержанный налог документом «Операция учета НДФЛ»
После исправления потребуется подать новое уведомление об исчисленных суммах налогов с правильной суммой НДФЛ.
⚠️ На практике «потерянный» НДФЛ иногда отражают в текущей ведомости. Но такой вариант не соответствует НК РФ и является рискованным.
📍 Подробно оба варианта исправления с примерами разобрали в статье 👉 Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1